Hey, du!
Hast du schon mal davon geträumt, etwas aus China zu bestellen? Oder hast du vielleicht schon mal etwas bestellt, aber nie gewusst, wie hoch die Einfuhrumsatzsteuer aus China ist? Keine Sorge, das werde ich dir in diesem Artikel erklären! Ich werde dir auch erklären, was du beachten solltest, damit du keine bösen Überraschungen erlebst, wenn es an der Zeit ist, deine Bestellung abzuschließen. Also, lass uns loslegen!
Die Einfuhrumsatzsteuer aus China hängt von der Art des Produkts ab, das du einführst. In der Regel beträgt die Einfuhrumsatzsteuer aus China zwischen 5 und 15%. Allerdings können bestimmte Produkte eine höhere Einfuhrumsatzsteuer haben. Du solltest also vor dem Kauf eines Produkts aus China die genaue Einfuhrumsatzsteuer kennen, um sicherzustellen, dass du nicht zu viel bezahlst.
Versand von Waren: Sachwert bis 150 Euro zollfrei
Du musst beim Versand von Waren beachten, dass alle Sendungen, deren Sachwert nicht höher ist als 150 Euro, zwar grundsätzlich zollfrei sind (Art 23 und 24 Zollbefreiungsverordnung), aber dennoch Einfuhrumsatzsteuern fällig werden. Abgaben mit einem Betrag unter 1 Euro werden jedoch nicht erhoben. Allerdings musst du beim Versand darauf achten, dass die Sendung nicht mehr als 150 Euro wert ist, damit du keine Zollgebühren zahlen musst.
Einfuhrumsatzsteuer: 19% fast immer – 7% in seltenen Fällen
Fast immer zahlst Du 19 Prozent Einfuhrumsatzsteuer, wenn Du etwas aus dem Ausland bestellst. Das ist so ziemlich genauso viel, wie die deutsche Mehrwertsteuer. In seltenen Fällen beträgt die Steuer nur 7 Prozent. Zum Beispiel, wenn Du Dir ein T-Shirt aus China für 45 Euro bestellst, dann liegt die Einfuhrumsatzsteuer bei 8,55 Euro. Beachte aber, dass dies nur ein Schätzwert ist, der sich je nach Produkt und Herkunftsland unterscheiden kann. Es ist daher immer ratsam, vor dem Einkauf die genauen Einfuhrumsatzsteuern für das jeweilige Produkt recherchieren.
Ermitteln Sie Zollsätze: EZT-Online, TARIC & Befreiungen
Du hast Fragen zu Zollsätzen und möchtest wissen, wie du sie ermitteln kannst? Dann hast du es gut, denn es gibt zwei unterschiedliche Auskunftssysteme, die dir kostenlos über das Internet zur Verfügung stehen: Der EZT-online und der TARIC (Integrierter Tarif der Europäischen Gemeinschaft). Mit beiden kannst du dir schnell und unkompliziert die Sätze anzeigen lassen. In vielen Fällen ist es sogar möglich, auf Antrag eine Zollermäßigung oder -befreiung zu bekommen. Informiere dich am besten bei deinem Zollamt und finde heraus, ob du davon profitieren kannst.
Legal Waren aus dem Ausland bestellen: Einfuhrumsatzsteuer & Gebühren
Grundsätzlich kannst Du legal Waren aus dem Ausland bestellen, ohne dass sie am Zoll hängen bleiben. Allerdings kann es sein, dass eine Einfuhrumsatzsteuer von 19 Prozent anfällt. Diese entspricht der hiesigen Mehrwertsteuer und kann direkt an den Paketzusteller entrichtet werden. Solltest Du einmal ein Paket am Zoll abholen müssen, kann es sein, dass noch weitere Steuern und Gebühren anfallen. Es lohnt sich also, vorher gut zu recherchieren, welche Kosten anfallen können, bevor Du eine Bestellung ins Ausland tätigst.
Zollfreie Sendungen bis 150 Euro – Einfuhrumsatzsteuer beachten
Du musst keine Angst haben, wenn du Waren im Wert von bis zu 150 Euro versenden möchtest. Diese Sendungen sind zollfrei, aber es müssen die Einfuhrumsatzsteuer in Höhe von 19 Prozent (bei Waren aus Ländern der Europäischen Union) bzw. 7 Prozent (bei Waren aus Ländern, die nicht der Europäischen Union angehören) und eventuell Verbrauchsteuer (bei Warensendungen, die verbrauchsteuerpflichtige Artikel enthalten) bezahlt werden. Folglich musst du diese Kosten in deine Preiskalkulation einberechnen, damit dein Unternehmen auf der sicheren Seite ist.
Zollprüfung bei Lieferungen aus Drittländern: Wie funktioniert’s?
Du hast Dir etwas aus einem Drittland bestellt und schon bald bekommst es zugestellt. Doch der Zoll schaut sich die Lieferungen aus Drittländern ganz genau an. Deshalb muss jede Sendung in die Hand genommen werden, entweder von den Beschäftigten der Deutschen Post oder von den Mitarbeitern des Zolls. Wenn Du beispielsweise eine Lieferung aus den USA erhältst, muss der Zoll alles überprüfen. Er schaut sich an, was Du bestellt hast, wie viel es gekostet hat und ob Du die Importsteuer bezahlt hast. Wenn alles in Ordnung ist, erhältst Du schließlich Deine Lieferung.
China Value Added Tax (VAT): Regelsteuersatz, Berechnung & Abführung
Value Added Tax (VAT) ist das chinesische Äquivalent der Mehrwertsteuer. Derzeit beträgt der Regelsteuersatz 16%. Jeder Verkauf von Waren und Dienstleistungen unterliegt der Umsatzsteuer. Es ist für chinesische Unternehmen obligatorisch, Umsatzsteuer zu zahlen, wenn sie Waren oder Dienstleistungen anbieten. Als Unternehmer musst du wissen, wie du die Umsatzsteuer berechnest und wann du sie an das Finanzamt abführen musst. Es ist wichtig, dass du die Umsatzsteuer korrekt berechnest, um finanzielle Strafen zu vermeiden.
Versteuere Einfuhren aus dem Ausland nach Zollvorschriften
Du musst deine Einfuhren aus dem Ausland versteuern? Dann ist die Bemessungsgrundlage für die Erhebung der Einfuhrumsatzsteuer grundsätzlich der Zollwert. Dieser wird gemäß § 11 Abs 1 Umsatzsteuergesetz (UStG) ermittelt. Hierfür gelten die jeweiligen zollrechtlichen Vorschriften, welche festlegen, wie hoch der Zollwert ist. Achte also darauf, dass du deine Einfuhren nach den maßgeblichen zollrechtlichen Vorschriften versteuerst. So kannst du sicherstellen, dass du keine Steuernachzahlungen fürchten musst.
Import aus China nach Deutschland: Zollanmeldung, Zahlung & mehr
Wenn Du Waren aus China nach Deutschland importierst, kannst Du nicht umhin, einige Formalitäten zu erledigen. Diese beinhalten in der Regel die Zollanmeldung unter Vorlage der erforderlichen Dokumente, die Zahlung von Zoll sowie von Einfuhrumsatzsteuer (19 Prozent). Es ist darauf zu achten, dass die Zollanmeldung vor der Einfuhr der Waren erfolgt. Jede Verspätung kann zu unerwünschten Konsequenzen führen. Meistens muss man sich auch einen Zollagenten suchen, der die Zollabwicklung übernimmt. Außerdem kann es dann noch zu Zusatzkosten kommen, z.B. für Verzollungsgebühren. Bei einer Einfuhr aus dem Nicht-EU-Raum solltest Du aber auf jeden Fall die Einfuhrumsatzsteuer nicht vergessen.
Was ist die Einfuhrumsatzsteuer und wer muss sie zahlen?
Du hast sicher schon mal von der Einfuhrumsatzsteuer gehört. Aber weißt du auch, wozu sie da ist und wer sie bezahlen muss? Die Einfuhrumsatzsteuer ist eine Verbrauchersteuer, die laut Gesetz Unternehmen und Privatpersonen bei der Einfuhr von Waren aus Drittländern erheben müssen. Wenn du also etwas aus einem anderen Land einführen möchtest, musst du die Einfuhrumsatzsteuer zahlen. Der Steuersatz ist dabei meistens höher als die Mehrwertsteuer in Deutschland. Diese Steuer ist aber nur für Waren aus dem Ausland gültig. Wenn du also etwas aus dem Inland einführst, musst du keine Einfuhrumsatzsteuer zahlen.
Einfuhrumsatzsteuer: BFH-Bestimmungen zur Abzugsfähigkeit
Laut dem Bundesfinanzhof (BFH) ist es nur möglich, die Einfuhrumsatzsteuer in dem Besteuerungszeitraum abzuziehen, in dem sie entstanden ist. Wann genau das ist? Der Zeitpunkt ist dann erreicht, wenn die Lieferung oder Leistung bewirkt wurde und eine Rechnung oder ein entsprechendes Dokument vorgelegt wurde. Damit sollen Unternehmer in die Lage versetzt werden, ihre Steuerschulden richtig zu berechnen und pünktlich zu bezahlen. Denn die Einfuhrumsatzsteuer ist eine abgabenpflichtige Steuer, die bei der Einfuhr von Waren aus dem Ausland erhoben wird. Unternehmer, die Waren aus dem Ausland einführen, müssen die Steuer beim Finanzamt anmelden und an das Finanzamt abführen.
Deutsche Post übernimmt Zollgebühren für Pakete
Die Deutsche Post ist derzeit dabei, ihren Kunden einen besonderen Service zu bieten. Sie übernimmt für die Empfänger die Bezahlung der Zollgebühren. Dadurch können die Menschen ihre Pakete bequem und ohne zusätzliche Kosten erhalten. Wenn du ein Paket bei der Deutschen Post bestellt hast, zieht diese die Zollgebühren bei der Zustellung oder Übergabe in einer Filiale wieder vom Empfänger ein.
Dieser Kundenservice macht es für dich einfacher, Pakete zu erhalten, die eine Zollgebühr erfordern. Dadurch sparst du Zeit und musst dich nicht mit dem Zoll befassen. Du kannst dir also sicher sein, dass dein Paket rechtzeitig und ohne zusätzliche Kosten bei dir ankommt.
Erhalte Erstattung der Einfuhrumsatzsteuer gem. MwStSystRL
MwStSystRL vor, kann die Umsatzsteuer auf Antrag zurückerstattet werden.
Du musst keine Angst vor der Einfuhrumsatzsteuer haben. Grundsätzlich wird sie nicht geändert, das heißt, es wird keine Nachzahlung, Erstattung oder Erlass verlangt. Es gibt jedoch einige spezielle Fälle, in denen du auf Antrag eine Erstattung der Umsatzsteuer beantragen kannst. Auch wenn die Umsatzsteuer nicht geändert wird, musst du sie beim Zoll anmelden. Dies geschieht über einen Antrag auf Erstattung der Einfuhrumsatzsteuer gemäß Artikel 116 ff. der MwStSystRL.
Zollgebühren bis 1. Juli 2021: Sendungswert bis 150 Euro – Alle Infos!
Du musst eine Sendung aus dem Ausland bekommen? Dann können wir dir beruhigend mitteilen: Der Wert der Sendung spielt bei der Einfuhr bis zum 1. Juli 2021 keine Rolle. Bis zu einem Sendungswert von 150 Euro musst du keine Zollgebühren bezahlen. Wenn du mehr über die Bestimmungen des Zolls erfahren möchtest, dann schau doch mal auf seiner Website vorbei. Dort findest du alle wichtigen Infos.
Berechne Einfuhrabgaben: Hier sind die Zollsätze
Du machst dir Gedanken über die Einreihung der Waren und die Einfuhrabgaben? Dann ist es wichtig, dass du die Zollsätze kennst. Der Zollsatz liegt bei 0 %, wenn der Zollwert über 62,60 Euro pro 100 kg liegt. Dann kommen noch 3,80 Euro pro 100 kg als Agrarzoll hinzu. Wenn du also eine Ware mit einem Zollwert von 85,25 Euro pro 100 kg hast, macht das 323,95 Euro an Einfuhrabgaben. Es ist also wichtig, dass du die Zollsätze kennst, um die Einfuhrabgaben richtig berechnen zu können.
China exportiert 2022 Maschinen, Medikamente und Textilien
Im Jahr 2022 exportiert China Maschinen, Apparate und Geräte (SITC Abschnitt 77) mit einem Anteil von rund 14,55 Prozent an den Gesamtexporten. Dies entspricht einem Wert von rund 497,1 Milliarden US-Dollar. Damit stellen die Exporte in diesem Sektor einen großen Anteil an Chinas Gesamtexporten dar. In anderen Sektoren sind die Exporte Chinas etwas geringer, aber auch hier hat das Land eine starke Präsenz auf dem weltweiten Exportmarkt. Beispielsweise exportiert China im Jahr 2022 Medikamente und pharmazeutische Erzeugnisse (SITC Abschnitt 30) mit einem Anteil von rund 6,7 Prozent an den Gesamtexporten, was einem Wert von rund 232,6 Milliarden US-Dollar entspricht. Auch in anderen Sektoren, wie beispielsweise Textilien, Kleidungsstücken und Schuhen (SITC Abschnitt 61) kann China mit einem Anteil von rund 9,3 Prozent an den Gesamtexporten punkten. Insgesamt zeigt die Statistik, dass China ein bedeutender Player auf dem weltweiten Exportmarkt ist.
Einfuhr in die EU: Verzollung für Produkte aus China ab 5,23 Euro
Du hast ein Produkt aus China bestellt und dir ist aufgefallen, dass es bei der Einfuhr in die EU verzollt werden muss? Kein Problem, denn seit dem 1. Juli 2021 ist das für Sendungen, die einen Warenwert von über 5,23 Euro haben, Pflicht. Egal, ob du ein Einzelstück oder eine größere Sendung mit mehreren Produkten bestellt hast – du musst eine Einfuhrumsatzsteuer entrichten, um die Ware legal in die EU einführen zu können. Sollte der Wert der Sendung unter 5,23 Euro liegen, entfällt die Verzollung. Dann kannst du dein Produkt ohne weitere Kosten in Empfang nehmen.
Einfuhrumsatzsteuer: Wann gilt sie & wie kann man sie vermeiden?
Du bist auf der Suche nach einer Erläuterung zur Einfuhrumsatzsteuer? Hier findest du die richtige Antwort. Wenn du Waren aus dem Ausland beziehst, können diese mit Einfuhrumsatzsteuer belastet werden. Damit das nicht passiert, sind alle Gegenstände, die auch im Inland keiner Umsatzsteuer unterliegen, von der Erhebung der Einfuhrumsatzsteuer befreit. Diese Waren sollen bei ihrer Einfuhr nicht höher belastet werden als gleichartige Inlandswaren. Wenn du also Waren aus dem Ausland beziehst, achte darauf, dass diese nicht mit Einfuhrumsatzsteuer belastet werden.
Einfuhrumsatzsteuer berechnen: Warenwert, Frachtkosten und mehr
Möchtest du die Einfuhrumsatzsteuer für deine Sendung berechnen? Dann addiere einfach den Warenwert, die Frachtkosten, die Versicherung, den Einfuhrzoll und andere Kosten, die in den Wert mit einbezogen werden müssen. Multipliziere anschließend den Gesamtbetrag mit dem geltenden Einfuhrumsatzsteuersatz des Bestimmungslandes. Denk daran, dass der Einfuhrumsatzsteuersatz von Land zu Land unterschiedlich sein kann. Es ist daher wichtig, den korrekten Steuersatz zu verwenden, um die richtige Steuer für deine Sendung zu ermitteln.
Zusammenfassung
Die Einfuhrumsatzsteuer aus China beträgt 0-17%. Es kommt darauf an, welche Art von Produkt du importierst. Einige Produkte haben eine höhere Steuer als andere. Du solltest dich bei deinem örtlichen Zollamt erkundigen, um herauszufinden, welche Steuer auf dein Produkt zutrifft.
Die Einfuhrumsatzsteuer aus China liegt je nach Art der Ware zwischen 3-17%. Es ist also wichtig, dass du vor dem Kauf recherchierst, um die genaue Höhe der Einfuhrumsatzsteuer zu erfahren. So kannst du sicherstellen, dass du nicht mehr bezahlen musst, als nötig.
